近日，浙江信保接到了一通來自浙江某出口企業(yè)的求助電話，在電話中該企業(yè)倍感委屈，原因是企業(yè)信用證結(jié)算方式下的一批貨物遭遇風險，但這并非是企業(yè)自身過失，而是信用證設置了“軟條款”，相關(guān)材料和手續(xù)需由買方提供和支持，結(jié)果買方卻遲遲不予配合。該企業(yè)自成立兩年以來，出于風險考慮，業(yè)務經(jīng)營方式較為保守，一直主要采用信用證結(jié)算方式，對于出口信用保險未作深入了解，直至遭遇此次風險，才驚覺“裸奔”出口背后風險重重，不得不防。
隨著全球國際貿(mào)易不斷深化和演變，貿(mào)易實務中信用證業(yè)務比例不斷降低的同時，信用證業(yè)務風險頻頻發(fā)生，打破了“低風險甚至零風險”的傳統(tǒng)觀念。浙江信保在日常的業(yè)務咨詢、承保和理賠過程中，也接觸了大量存在潛在風險的信用證，梳理部分信用證項下存在的風險的案例，出口企業(yè)可提前留意風險。
不符點的風險。不符點風險是信用證最常見的風險。一旦出現(xiàn)不符點，不僅出口收匯沒有了保障，而且還往往對開證行和買方喪失了追索權(quán)，只能吃啞巴虧，因此在審證、制單、交單等環(huán)節(jié)務必高度重視。
軟條款風險。軟條款，是一種“陷阱條款”，簡單的講就是出口方(受益人)提交符合信用證要求的單據(jù)需要第三方配合，即買方掌握了整個交易的主動權(quán)。買方通過開證行，可以很輕易的以單據(jù)不符為由，解除信用證項下的付款責任。軟條款一般比較容易識別，出口企業(yè)只需要多和國內(nèi)銀行溝通。
貨權(quán)喪失的風險。信用證支付方式的相對安全，需要一個前提條件，即可以有效控制貨權(quán)。但是隨著國際貿(mào)易發(fā)展，喪失貨權(quán)的情況層出不窮。
銀行違規(guī)操作的風險。當前，規(guī)范信用證操作的國際慣例是UCP600，被絕大部分國家(地區(qū))的銀行所遵循。但是一些特定國家(地區(qū))的銀行，以及一些小銀行，存在不按UCP600操作的情況。這種現(xiàn)象在孟加拉銀行開出的信用證中比較常見，具體表現(xiàn)在:不按UCP600規(guī)定的時間內(nèi)作出承兌與否的決定；不論承兌與否，大多放單給買方；開證行是否付款，往往取決了開證申請人意愿。
銀行自身的信用風險。一些銀行開出的信用證，其實信用等級并不高。因為許多國家(地區(qū))實行金融業(yè)開放，設立銀行的要求不高，銀行數(shù)量龐大，資質(zhì)良莠不齊，不能以中資銀行的概念來看待。而國家宏觀政治經(jīng)濟風險等往往也會導致該地區(qū)銀行業(yè)系統(tǒng)性信用風險攀升。例如受俄烏沖突等因素影響，烏克蘭商業(yè)銀行整體上經(jīng)營惡化，2014-2015年期間發(fā)生多起信用證項下的報損案件。
對開證行沒有追索權(quán)的風險。出口貿(mào)易中，最大的風險是，收不到貨款同時還無法對負債人主張債權(quán)，這種情況在信用證業(yè)務中也大量存在。在浙江出口業(yè)務中，比較常見的是轉(zhuǎn)讓信用證，廣泛存在于中間商貿(mào)易中。如歐美客戶開立一張信用證到香港中間商(第一受益人)，中間商通過轉(zhuǎn)讓行在原信用證基礎(chǔ)上稍作修改轉(zhuǎn)讓至浙江出口企業(yè)(第二受益人)。因開證行只對第一受益人負責，浙江出口企業(yè)作為第二受益人往往無法向開證行主張權(quán)益。
匯路受阻的風險。出口貿(mào)易中，不論采用何種結(jié)算方式，是否可以正常收到貨款還受制于買方國家(地區(qū))層面的因素，最常見的是匯路問題，即外匯無法正常流出或正常流經(jīng)第三國(地區(qū))。比如出口伊朗，影響收匯安全的重要因素是伊朗開證行是否可將外匯付至出口企業(yè)。
|
發(fā)表于 2017-3-30 13:48:39
收藏